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21秋學期（1709、1803、1809、1903、1909、2003、2009、2103、2109）《財務法規(guī)》在線作業(yè)

試卷總分:100  得分:100

一、單選題 (共 20 道試題,共 40 分)

1.根據《公司法》，單獨或合計持有股份有限公司()以上股份的股東，有權向股東大會提出臨時提案

A.百分之三

B.百分之五

C.百分之十

D.百分之十五

答案:A

2.開證銀行若受理申請人的開證申請，應收取不少于開證金額()的保證金。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

答案:A

3.銀行風險是指銀行在經營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其()蒙受損失的可能性。

A.存款

B.資產和預期收益

C.聲譽

D.自有資本金

答案:B

4.根據我國《證券法》的規(guī)定，證券公司能否從事證券自營業(yè)務？

A.證券公司均可以從事證券自營業(yè)務

B.證券公司均不得從事證券自營業(yè)務

C.證券公司只能從事由包銷產生的證券自營業(yè)務

D.一部分證券公司可以從事證券自營業(yè)務

答案:D

5.選項所列()機構有向銀行查詢、凍結、扣劃單位存款的權力

A.稅務機關

B.工商行政管理機關

C.產品質量監(jiān)督管理機關

D.物價管理機關

答案:A

6.下列有關股份有限公司董事的陳述，錯誤的是 ()

A.每屆任期不得超過三年

B.任期屆滿可以連選連任

C.一個股份有限公司最多可有十九位董事董事

D.在任期內辭職導致董事會成員低于法定人數(shù)，無論何種情況下，在改選出的董事就任前，辭職董事也不應再履行其董事職務

7.我國的公司法及證券法所指的"證券轉讓"是指下列哪一選項的性質？

A.證券買賣

B.證券繼承

C.證券質押

D.證券借貸

8.會計從業(yè)資格證書年度檢查驗證制度，一般()進行一次。

A.半年

B.一年

C.二年

D.三年

9.公益信托的信托契約()。

A.可以中途解除

B.受托人工作變動時可以解除

C.受托人疾病死亡時可以解除

D.不得中途解除

10.會計監(jiān)督是指()。

A.單位內部監(jiān)督

B.國家監(jiān)督

C.社會監(jiān)督

D.以上均是

11.下列有關信托財產的獨立性的說法哪一種是不正確的()。

A.信托財產不屬于受托人的破產財產

B.信托財產不屬于受托人的遺產

C.信托財產不屬于受托人的固有財產

D.受托人可以用其固有財產同信托財產進行交換

12.在使用中文的前提下，可同時使用另一種通用文字作為會計記錄文字的地區(qū)或單位包括()。

A.民族自治地方，經濟特區(qū)的外商投資企業(yè)，國外企業(yè)和其他外國組織

B.民族自治地方，境內的外商投資企業(yè)、外國企業(yè)和其他外國組織

C.少數(shù)民族多的地區(qū)，經濟特區(qū)的外商投資企業(yè)、外國企業(yè)和其他外國組織

D.少數(shù)民族多的地區(qū)，境內的外商投資企、外國企業(yè)和其他外國組織

13.依據商業(yè)銀行法，選項所列()是商業(yè)銀行破產的原因

A.嚴重虧損

B.資不抵債

C.不能支付到期債務

D.因經營管理不善導致嚴重虧損

14.我國《票據法》的票據品種未包括()。

A.人民銀行發(fā)行的央行票據

B.銀行本票

C.定額本票

D.不定額本票

15.由司法機關確定當事人之間的信托關系而成立的信托是()。

A.法人信托

B.法定信托

C.公益信托

D.他益信托

16.下列關于有限責任公司股東用于出資的非貨幣財產的說法，哪項是錯誤的()

A.應當是無形財產

B.可以用貨幣估價

C.可以依法轉讓

D.不違背法律禁止性規(guī)定

17.張某向王某借款1萬元，約定年息為15％，并由李某提供了保證?，F(xiàn)王某欲將該債權移轉給宋某，在原保證合同對債權轉移并無任何約定的情況下，下列哪一選項所述的內容是正確的?

A.如果該債權發(fā)生移轉，李某即免除了保證責任

B.如果該債權發(fā)生移轉，李某應在原保證擔保的范圍內繼續(xù)承擔保證責任

C.該債權的移轉必須得到李某的同意，李某才在原保證擔保的范圍內繼續(xù)承擔保證責任

D.該債權發(fā)生移轉并由王某通知了李某后，李某即在原保證擔保的范圍內繼續(xù)承擔保證責任

18.藍天股份公司(上市公司)的董事長甲，因單位房改急需款項，遂將其個人所有的藍天股份公司股票質押給乙，借款10萬元。有關該事例中質押合同效力的下列表述中，哪一個是正確的?

A.質押合同自甲與乙簽訂質押合同之日生效

B.質押合同自甲與乙辦理質押合同登記之日生效

C.質押合同自甲取得乙的借款之日生效

D.質押合同因甲的股票不能設定質押而無效

19.向社會公開發(fā)行的證券票面總值超過多少的，應當由承銷團承銷？

A.3000萬元

B.1500萬元

C.6000萬元

D.5000萬元

20.背書行為有效的是()。

A.將匯票金額3萬元背書轉讓2萬元

B.背書時記載不得轉讓

C.質押背書的被背書人作轉讓背書

D.委托收款背書的被背書人作轉讓背書

二、多選題 (共 20 道試題,共 40 分)

21.根據《會計法》的規(guī)定，下列各項中，單位出納人員不得兼任的工作有()。

A.稽核

B.會計檔案保管

C.銀行存款日記賬登記工作

D.費用賬目登記工作

22.根據《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行的資金運用方式包括：()

A.信貸資產

B.票據貼現(xiàn)

C.同業(yè)拆放

D.存放同業(yè)

E.直接投資

23.下列哪些行為屬于內幕交易行為？

A.內幕人員利用內幕信息買賣證券

B.內幕人員根據內幕信息建議他人買賣證券

C.內幕人員向他人泄露內幕信息，使他人利用該信息進行內幕交易

D.非內幕人員根據其獲得的內幕信息買賣證券或建議他人買賣證券

24.以下信托業(yè)務中屬于他益信托業(yè)務的有：()。

A.貸款信托

B.身后信托

C.生前信托

D.贍養(yǎng)信托

E.宣言信托

25.根據我國票據法，屬于銀行本票絕對必要記載事項的有()。

A.委托支付文句

B.出票日期

C.付款日期

D.收款人

E.付款人

26.下面關于委托人描述正確的的有 ()。

A.委托人必須是財產的合法擁有者

B.委托人必須是完全民事行為能力的法人

C.委托人可以是一個人，也可以是多個人

D.委托人與受益人可以是同一人

E.禁治產人也可以充當委托人

27.何云將自己的一批貨物出質給潘龍，但潘龍將這批貨物放置在露天地里風吹日曬，何云可以主張怎樣的權利?

A.有權要求潘龍妥善保管該批貨，如果潘龍不妥善保管，則該質押關系解除

B.有權要求潘龍承擔保管不善致這批貨物損失的民事責任

C.有權要求將這批貨物提存

D.有權提前清償債權而請求返還質物

28.下列哪些屬于法律禁止的證券交易行為?

A.發(fā)行人在公司成立之日起3年內轉讓其所持股票

B.公司董事、經理、監(jiān)事在任職期間轉讓本公司股票

C.為股票發(fā)行出具審計報告的專業(yè)人員在該股票承銷期內買賣該種股票

D.為上市公司出具法律意見書的律師在該文件公開后5日內買賣該公司股票

29.依據國家法律、法規(guī)和基金契約的規(guī)定，基金管理人的主要職責有()。

A.管理并運作基金資產

B.按規(guī)定披露基金信息

C.向基金持有人支付收益

D.招集基金份額持有人大會

30.下列關于上市公司收購的說法正確的有哪些？

A.上市公司收購可以采取要約收購或者協(xié)議收購的方式

B.投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的5%時，應當在該事實發(fā)生之日起3日內，向國務院證券監(jiān)督管理機構，證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予以公告

C.收購要約的期限不得少于20日，并不得超過1年

D.在心購要約的有效期限內，收購人不得撤回其收購要約

31.乙向甲借款9萬元，丙、丁、戊三人為連帶保證人，借款期屆滿，乙無力償還債務，丙代為償還了該9萬元，則丙取得哪些權利：

A.可以請求乙償還9萬元

B.可以請求丁、戊償還其各自承擔3萬元

C.可以先請求乙償還，不足部分再向丁、戊請求償還

D.可以請求丁、戊償還其各自應承擔的3萬元，并可同時請求乙償還3萬元

32.持票人可自由選擇是否提示承兌的匯票有()。

A.定日付款匯票

B.見票即付匯票

C.見票后定期付款匯票

D.出票后定期付款匯票

E.出票人命令提示承兌的匯票

33.下列關地監(jiān)事會的說法哪些是正確的？

A.國有獨資公司由國家授權投資的機構或者國家授權的部門依照法律，行政法規(guī)的規(guī)定，對其國有資產實施監(jiān)督管理，不設監(jiān)事會

B.國有獨資公司設監(jiān)事會，監(jiān)事會主要由國務院或者國務院授權的機構，部門委派的人員組成，并有公司職工代表參加

C.有限責任公司，股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的，不設監(jiān)事會，可以設1至2名監(jiān)事

D.監(jiān)事會有提議召開臨時股東會的權力

34.國有獨資公司董事會成員的有關規(guī)定，()是正確的。

A.董事會成員中應當有公司職工民主選舉的職工代表

B.董事長由國家授權機構從董事會成員中指定

C.副董事長由國家授權投資的機構或者國家授權的部門從董事會成員中指定

D.國有獨資公司的董事，經過國家授權投資的機構或者國家授權的部門同意，可以兼任其他有限責任公司、股份有限公司或者其他經營組織的負責人。

35.某股份有限公司的董事會由11名董事組成，該董事會在一次董事會會議上的下列行為中()行為違反了公司法的規(guī)定

A.因一名副董事長生病無法按時出席董事會會議，因會議將討論與法律有關的問題，便寫出書面的授權委托書，委托其律師代為出席并代為表決

B.該次董事會會議通過了增加公司注冊資本的決議

C.該次會議的所有決議事項均記載在會議記錄中，會后，主持會議的董事長和記錄員簽名存檔

D.該次會議在表決時，要求董事會作出的決議，必須經全體董事的過半數(shù)通過

36.基金管理公司的主要發(fā)起人應當是()。

A.證券公司

B.商業(yè)銀行

C.信托投資公司

D.市場信譽較好、運作規(guī)范的上市公司

37.根據國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定，單位對外提供 的財務會計報告應當由單位有關人員簽字并蓋章。下列各項中，應當在單位對外提供的財務會計報告上簽字并蓋章的有()。

A.單位負責人

B.總會計師

C.會計機構負責人

D.單位內部審計人員

38.信托財產具備的特性是()。

A.獨立性

B.相關性

C.物上代位性

D.有限性

39.甲、乙于1D5年10月5日簽訂一借款合同，丙作為擔保方在借款合同上簽字。合同約定乙的還款日期為19N年2月5日，到期未還由丙對借款本金枷萬元承擔連帶責任。1955年12月1日，甲、乙雙方經協(xié)商將還款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙對此不置可否。19N年5月1日，甲因乙末按期還款而首次要求丙償還借款本息。根據上述案情，下列關于本案的表述中哪些是正確的?

A.由于丙對延期還款未置可否，故丙不再承擔保證責任

B.就保證范圍而言，丙對本金的 利息 不承擔保證責任

C.合同根據約定的保證條款，甲應該先向乙主張權利后才能向丙主張權利

D.設丙不同意變更還款期，則甲向丙主張權利的保證期間止于1996年8月5日

40.關于基金臨時報告，下列說法正確的是()。

A.基金臨時報告須經上市的證券交易所核準后予以公告同時上報中國證監(jiān)會

B.基金臨時報告須經中國證監(jiān)會核準后予以公告，同時上報上市的證券交易所

C.基金投資的上市公司出現(xiàn)重大事件，基金應編制臨時報告并予以公告

D.基金投資的上市公司出現(xiàn)重大事件，由于上市公司已經公告基金無需再行公告

三、判斷題 (共 10 道試題,共 20 分)

41.變造會計帳簿的行為，是指根據虛假的經濟業(yè)務來登記會計帳簿。

42.依據我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行不得發(fā)放信用貸款

43.有限責任公司股東對股東會職權范圍內的事項以書面形式一致表示同意的，可以不召開股東會會議直接作出決定。

44.根據《商業(yè)銀行法》，國有獨資商業(yè)銀行應當向經國務院批準的特定貸款項目發(fā)放貸款。

45.行政機關實施行政處罰時，應當責令當事人改正或者限期改正違法行為 。

46.基金因持有股票而分配得到的投資收益主要包括股票紅利和現(xiàn)金紅利兩種。

47.銀行全面風險管理是對整個銀行內各個層次的業(yè)務單位、各個種類風險的通盤管理。()

48.封閉型投資基金的基金份額不得轉讓

49.信托關系中，受托人不承擔信托合同內的損失風險

50.公司型基金中的保管公司在信托關系中處于委托人地位。